深圳市惠程电气股份有限公司境内期货套期保值

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深圳市惠程电气股份有限公司境内期货套期保值业务管理制度

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  深圳市惠程电气股份有限公司境内期货 套期保值业务管理制度 第一节? 总则? 第一条 为规范公司境内期货套期保值业务, 有效防范和化解风险, 特制定本 管理制度。 第二条 公司在境内期货市场以从事套期保值交易, 从事与公司主营业务相关 的产品或原料,不得进行投机交易。 公司的期货套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的商品期货品种(以 公司生产所需的原辅材料为主),目的是充分利用期货市场的套期保值功能,减少 公司生产所需的主要原辅材料因价格波动造成的损失。 公司套期品种范围:与公司主营业务相关的金属期货。 第三条 公司进行套期保值的数量原则上不得超过实际现货交易的数量, 期货 持仓量应不超过套期保值的现货量; 期货持仓时间应与现货保值所需的计价期相匹配,签订现货合同后,相应的 套期保值头寸持有时间原则上不得超出现货合同规定的时间或该合同实际执行的 时间; 第四条 公司应以公司名义设立套期保值交易账户, 不得使用他人账户进行套 期保值业务。 第五条 公司应具有与套期保值保证金相匹配的自有资金, 不得使用募集资金 直接或间接进行套期保值。 上市公司应严格控制套期保值的资金规模, 不得影响公 司正常经营。 第六条 职责分工 1. 董事会授权总经理组织建立公司期货领导小组, 负责对期货业务进行 决策。 董事会下设的战略与投资委员会负责制定期货业务等相关的风险管理政策和 程序,审议期货交易决策。 2. 审计委员会以及审计室负责对期货业务相关风险控制政策和程序的 评价和监督, 定期并及时审查期货业务, 及时识别相关的内部控制缺陷并采取补救 措施。 第七条 公司全年期货套期保值累计投资额不超过 2000万元人民币,如拟投 入保证金金额超过 2000万元人民币,则须上报公司董事会,由公司董事会根据公 司章程及有关内控制度的规定进行审批后,依据本制度进行操作。 第八条 公司董事会根据实际需要对管理制度进行审查和修订, 确保制度能够 适应实际运作和新的风险控制需要。手游赚人民币排行榜 第九条 公司的境内期货套期保值业务管理制度应传达到每位相关人员, 每位 相关人员应理解并严格贯彻执行本管理制度。 第二节? 组织机构? ? 第十条 公司的境内期货套期保值业务组织机构设置如下: 第十一条 负责。 第十二条 公司的境内期货业务由公司期货领导小组主管, 由证券部具体 公司按以上组织机构在证券部及财务部、 审计室设置境内期货 交易业务的相应岗位,具体如下: 1、交易员:由证券部指派员工担任; 2、资金调拨员:由财务部经理兼任; 3、会计核算员:由财务部会计核算人员兼任; 4、档案管理员:由审计室档案管理人员兼任; 5、风险管理员:由审计室负责人担任。 第三节? 授权制度? ? 第十三条 与经纪公司订立的开户合同应按公司签订合同的有关规定及 程序审核后,由公司法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。 第十四条 公司对境内期货交易操作实行授权管理。交易授权书应列明 有权交易的人员名单、 可从事交易的具体种类和交易限额; 境内期货交易授权书由 公司期货领导小组负责人签署。 第十五条 作。 第十六条 如因各种原因造成被授权人的变动, 应立即由授权人通知业务 被授权人员只有在取得书面授权后方可进行授权范围内的操 相关各方。被授权人自通知之时起,不再享有被授权的一切权利。 第四节? 业务流程? ? 第十七条 公司的境内期货业务流程如下: 第十八条 证券部根据公司期货领导小组会提出的保值操作思路, 结合现 货销售的具体情况和市场价格行情, 制定期货套期保值操作方案, 报经公司期货领 导小组批准后方可执行。 第十九条 下达指令交易。 第二十条 交易员根据公司的套期保值方案选择合适的时机向经纪公司 每日交易结束后, 交易员应及时将当日成交明细、 结算情况及 经纪公司发来的帐单传递给部门经理、风险管理员和会计核算人员。 第二十一条 风险管理员核查交易是否符合套期保值方案, 若不符合, 须立 即报告期货合规管理主管。 第二十二条 期货业务部门应按公司会计核算的相关规定及时将境内期货 业务的相关汇总单证传递到公司财务部。 资金调拨员依据公司相关制度进行相应的资金收付,会计核算员根据成交、 结算情况及时进行账务处理。 第二十三条 公司根据实际情况,如果需要进行实物交割了结期货头寸时, 应提前对现货产品采购员、 交易员及资金调拨员等相关各方进行妥善协调, 以确保 交割按期完成。 第五节? 风险管理制度? ? 第二十四条 公司在开展境内期货套期保值业务前须做到: 1、认真选择境内期货经纪公司; 2、 合理设置境内期货业务组织机构和选择安排相应岗位业务人员: (1) 公司境内期货业务岗位设置应严格按照本制度“第二节组织机构”执 行; (2) 境内期货业务人员要求: 1) 2) 经济基础知识及管理经验、有良好的职业道德; 有较高的业务技能,熟悉期货交易相关的法律、法规,遵守法律、法 规及交易的各项规章制度,规范自身行为,杜绝违法、违规行为。 第二十五条 公司设置风险管理员岗位, 风险管理员对公司期货合规管理主 管负责。风险管理员岗位不得与境内期货业务的其他岗位交叉。 第二十六条 公司风险管理员主要职责包括: 1、制定境内期货业务有关的风险管理政策及管理工作程序; 2、监督境内期货业务有关人员执行风险管理政策和风险管理工作程序; 3、审查境内经纪公司的资信情况; 4、审核公司的具体保值方案; 5、核查交易员的交易行为是否符合套期保值计划和具体交易方案; 6、对期货头寸的风险状况进行监控和评估,保证套期保值过程的正常进行; 7、发现、报告,并按程序处理风险事故; 8、评估、防范和化解公司境内期货业务的法律风险。 第二十七条 公司的境内期货开户及经纪合同签订程序如下: 1、公司证券部选择境内具有良好资信和业务实力的期货经纪公司,推荐给 公司期货领导小组,作为公司境内期货交易的备选经纪公司; 2、公司期货领导小组从中选择确定公司的境内期货经纪公司; 3、 公司法定代表人或经法定代表人书面授权的人员代表公司与期货经纪公司 签订境内期货套期保值业务经纪合同,并办理开户工作。 第二十八条 期货业务交易部门应随时跟踪了解境内经纪公司的发展变化 和资信情况, 并将有关发展变化情况报告公司期货领导小组, 以便公司根据实际情 况来选择或更换经纪公司。 第二十九条 风险管理员须严格审核公司的境内期货保值是否为公司生产 所需的主要原辅材料进行的保值, 若不是, 则须立即报告期货合规管理主管或期货 领导小组。 第三十条 公司期货领导小组按照不同月份的实际生产能力来确定和控 制当期的套期保值量,任何时候不得超过董事会授权范围进行保值。 第三十一条 公司在已经确认对实物合同进行套期保值的情况下, 期货头寸 的建立、平仓要与所保值的实物合同在数量上及时间上相匹配。 第三十二条 公司建立风险测算系统如下: 1、资金风险:测算已占用的保证金数量、浮动盈亏、可用保证金数量及拟建 头寸需要的保证金数量、公司对可能追加的保证金的准备数量; 2、保值头寸价格变动风险:根据公司套期保值方案测算已建仓头寸和需建仓 头寸在价格出现变动后的保证金需求和盈亏风险。 第三十三条 公司建立以下内部风险报告制度和风险处理程序: 1、内部风险报告制度: (1)当市场价格波动较大或发生异常波动的情况时,交易员应立即报告期货 交易部门经理和风险管理员; 当市场价格发生异常波动的情况时, 期货交易部门主 管和风险管理员应立即报告公司总经理,同时上报公司期货领导小组。 (2)当发生以下情况时,风险管理员应立即向公司总经理报告: ①境内期货业务有关人员违反风险管理政策和风险管理工作程序; ②境内经纪公司的资信情况不符合公司的要求; ③公司的具体保值方案不符合有关规定; ④交易员的交易行为不符合套期保值方案; ⑤公司境内期货头寸的风险状况影响到套期保值过程的正常进行; ⑥公司境内期货业务出现或将出现有关的法律风险。 2、风险处理程序: (1) 公司总经理及时召开公司“期货领导小组”和有关人员参加的会议分析讨 论风险情况及应采取的对策; (2)相关人员执行公司的风险处理决定。 第三十四条 公司交易错单处理程序: 1、当发生属经纪公司过错的错单时:由交易员通知经纪公司,并由经纪公司 及时采取相应错单处理措施,再向经纪公司追偿产生的直接损失; 2、当发生属于公司交易员过错的错单时,由交易员采取相应的指令,相应的 交易指令要求能消除或尽可能减小错单对公司造成的损失。 第三十五条 公司应合理计划和安排使用保证金, 保证套期保值过程正常进 行。应合理选择保值月份,避免市场流动性风险; 第三十六条 公司严格按照规定安排和使用境内期货专业人士、风险管理 员,加强相关人员的职业道德教育及业务培训,提高相关人员的综合素质。 第三十七条 公司设立符合要求的交易、 通讯及信息服务设施系统, 保证交 易系统的正常运行,确保交易工作正常开展。 第六节? 报告制度? 第三十八条 交易员每日向证券部门经理报告当天新建头寸情况、 计划建仓 及平仓头寸情况及最新市场信息等情况。 第三十九条 会计核算员每日向财务部门经理、 风险管理员及公司有关部门 报告汇总持仓状况、结算盈亏状况及保证金使用状况等信息。 第四十条 财务部及证券部相关业务人员定期向上级报告, 财务部会同证 券部定期向总经理报告。 第四十一条 审计室就期货业务相关风险控制政策和程序的评价和监督执 行情况定期向审计委员会及总经理报告。 第四十二条 审计委员会建立定期向董事会提供关于期货业务情况报告的 制度,明确报告的类型及其内容,以及报告的时间和频率。 第四十三条 董事会根据公司管理部门和审计委员会的报告, 定期或不定期 对现行的期货风险管理政策和程序进行评价, 确保其与企业的资本实力和管理水平 相一致。 第七节? 档案管理制度? ? 第四十四条 案保存至少10 年。 第四十五条 10年。 第八节? 保密制度? 第四十六条 第四十七条 公司境内期货业务相关人员应遵守公司的保密制度。 公司境内期货业务相关人员未经允许不得泄露本公司的套期 公司对境内期货业务开户文件、授权文件等档案应保存至少 公司对境内期货套期保值的交易原始资料、 结算资料等业务档 保值方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司境内期货交易有关的信息。 第九节? 法律责任? 第四十八条 本制度规定所涉及的交易指令、资金拨付、下单、结算、内控 审计等各有关人员,严格按照规定程序操作的,交易风险由公司承担。超越权限进 行的资金拨付、 证券交易等行为, 由越权操作者对交易风险或者损失承担个人责任。 第四十九条 相关人员违反本制度规定进行资金拨付和下单交易, 因此给公 司造成的损失,公司有权采取扣留工资奖金、向人民法院起诉等合法方式,向其追 讨损失。其行为依法构成犯罪的,由公司向司法机关报案,追究刑事责任。 第十节? 附则? ? 第五十条 第五十一条 本制度自公司董事会审议通过后施行,修改时亦同。 本制度由公司董事会负责解释。 深圳市惠程电气股份有限公司董事会 2009年12月15日